Thủ tục kiểm toán Trung tâm vùng EB-5 của USCIS

Căn cứ pháp lý và mục tiêu

• Tăng cường tính liêm chính của chương trình: Xác minh tính chính xác của thông tin trong hồ sơ đăng ký trung tâm vùng, chứng nhận hàng năm và các đơn bảo lãnh của nhà đầu tư.
• Đảm bảo tuân thủ: Đánh giá việc trung tâm vùng có tuân thủ pháp luật hiện hành và duy trì điều kiện để được chỉ định hay không.
• Bảo vệ nhà đầu tư: Kiểm tra dòng vốn đầu tư vào các dự án để đảm bảo sử dụng đúng mục đích và minh bạch.
• Phát hiện gian lận: Nhận diện và xử lý các hành vi gian lận, sai lệch thông tin hoặc quản lý yếu kém.

Quy trình Kiểm toán trung tâm vùng EB-5

• Thông báo chính thức: USCIS gửi thư thông báo đến trung tâm vùng được chọn, nêu rõ phạm vi kiểm toán, thời gian và yêu cầu hợp tác.
• Chuẩn bị hồ sơ: Trung tâm vùng cần cung cấp:
• Sổ sách kế toán và báo cáo tài chính.
• Hồ sơ dòng vốn đầu tư, tạo việc làm theo yêu cầu của INA.
• Các cập nhật thông tin đã nộp trước đó.
• Phản hồi bảng câu hỏi kiểm toán từ USCIS.
• Rà soát nội bộ: Trung tâm vùng được khuyến nghị tự kiểm tra tuân thủ trước khi bắt đầu kiểm toán.

• Xem xét hồ sơ trên bàn (Desk review): So sánh tài liệu đã nộp với dữ liệu trong hệ thống chính phủ và cơ sở dữ liệu công cộng.
• Khảo sát thực địa (Site visits):
• Kiểm tra cơ sở vật chất, công trường dự án.
• Phỏng vấn nhân sự để xác minh thông tin.
• Đánh giá kiểm soát nội bộ trong quản lý và vận hành.
• Yêu cầu bổ sung: Nếu cần, kiểm toán viên có thể yêu cầu thêm tài liệu.
• Đánh giá tuân thủ: Xem xét việc tuân thủ yêu cầu chương trình đầu tư EB-5, luật chứng khoán và việc sử dụng vốn đúng mục đích.

• Báo cáo kiểm toán: USCIS lập báo cáo chi tiết các phát hiện và kiến nghị cải thiện.
• Xử lý theo từng trường hợp: Kết quả kiểm toán không tự động dẫn đến hành động tiêu cực trừ khi có hành vi cản trở hoặc không hợp tác.
• Hành động tiếp theo: Dựa vào kết quả kiểm toán, USCIS có thể đánh giá lại điều kiện hoạt động của trung tâm vùng và các hồ sơ liên quan. Không tuân thủ có thể dẫn đến hủy chỉ định.

Hậu quả khi trung tâm vùng EB-5 không tuân thủ

• Hủy chỉ định: Trung tâm vùng từ chối kiểm toán hoặc cố tình cản trở sẽ bị hủy tư cách do USCIS cấp – gây gián đoạn hoạt động và ảnh hưởng đến nhà đầu tư liên quan.
• Chế tài: USCIS có quyền áp dụng hình phạt như đình chỉ, cấm tham gia do các vi phạm như không đóng phí Integrity Fund, cung cấp thông tin sai lệch hoặc gian lận.

Quy định cải cách trên bảo vệ nhà đầu tư EB-5

Quỹ Integrity Fund

Quản lý quỹ và báo cáo tài chính

• Theo dõi dòng tiền: Từ tài khoản ký quỹ đến doanh nghiệp thương mại mới (NCE), sau đó đến đơn vị tạo việc làm (JCE), rồi hoàn vốn cho nhà đầu tư.
• Đồng ký quỹ: Quản lý quỹ đồng ký vào việc chuyển tiền để đảm bảo theo đúng hợp đồng.
• Báo cáo tài chính hàng năm: Gửi báo cáo kiểm chứng cho USCIS và nhà đầu tư về việc sử dụng vốn và tuân thủ quy định chứng khoán.

Bảo vệ nhà đầu tư thiện chí

RIA bổ sung mục 203(b)(5)(M) của INA để bảo vệ nhà đầu tư ngay cả khi trung tâm vùng bị hủy:

• Giữ quyền hợp lệ: Nhà đầu tư trước và sau RIA vẫn giữ quyền nếu đáp ứng yêu cầu đầu tư và tạo việc làm.
• Gia hạn thời hạn phản hồi: Cho phép thêm thời gian để phản hồi thông báo chấm dứt khi chưa xét duyệt I-526.
• Tùy chọn nếu dự án thất bại: Có thể điều chỉnh hồ sơ để giữ quyền lợi nếu dự án không tạo đủ việc làm.

Kiểm tra lý lịch và hạn chế

• Kiểm tra lý lịch kỹ: USCIS kiểm tra chặt các thành viên quản lý trung tâm vùng.
• Hạn chế tham gia: Cấm tham gia chương trình nếu có tiền án trong 10 năm gần nhất hoặc gian lận trên 1 triệu USD.

Minh bạch và thông báo

Tác động đến các bên liên quan

• Trung tâm vùng: Buộc phải tuân thủ chặt chẽ hơn nhưng đồng thời phải đầu tư vào hệ thống kiểm soát nội bộ tốt hơn.
• Nhà đầu tư: Giảm thiểu rủi ro nhập cư và tài chính, tuy nhiên cần thận trọng trong lựa chọn dự án
• USCIS: Có thêm công cụ kiểm soát hiệu quả, nhưng phải cân bằng giữa giám sát và hiệu quả xử lý hồ sơ.