USCIS tăng cường kiểm toán trung tâm vùng EB-5 – Doanh nghiệp cần chuẩn bị gì?
Giai đoạn “hậu cải cách” của EB-5 đang bước vào mức độ giám sát cao nhất từ trước đến nay. USCIS đã bắt đầu triển khai kiểm toán bắt buộc trên diện rộng, buộc mọi Trung tâm Vùng phải chứng minh tính minh bạch, tuân thủ và năng lực quản trị theo đúng tinh thần RIA 2022.
Bối cảnh và cơ sở pháp lý của đợt kiểm toán
RIA 2022 quy định USCIS phải kiểm toán mỗi Trung tâm Vùng tối thiểu một lần trong 5 năm, nhằm:
- Đánh giá mức độ tuân thủ pháp lý
- Kiểm tra việc tạo việc làm theo đúng hồ sơ đã nộp
- Xác minh tính minh bạch của dòng vốn và việc sử dụng vốn
- Đối chiếu báo cáo tài chính – báo cáo I-924A – hồ sơ dự án và dữ liệu việc làm
Đây là lần đầu tiên USCIS áp dụng cơ chế kiểm toán đồng bộ, có quy chuẩn và có tần suất bắt buộc — khác hoàn toàn giai đoạn “kiểm tra ngẫu nhiên” trước đây.
Xem thêm: Tổng quan về quy trình kiểm toán trung tâm vùng EB-5
Hệ quả nếu Trung tâm vùng không đáp ứng kiểm toán
USCIS nhấn mạnh nghĩa vụ phản hồi đầy đủ – đúng hạn – chính xác. Nếu không tuân thủ, Trung tâm Vùng có thể đối mặt với:
- Ghi nhận vi phạm nghiêm trọng về tuân thủ
- Nguy cơ bị chấm dứt chỉ định Regional Center
- Đình chỉ xử lý các hồ sơ I-526E và I-829 liên quan
- Yêu cầu nhà đầu tư phải chuyển dự án hoặc thậm chí đối mặt nguy cơ từ chối
Điều này cho thấy kiểm toán không chỉ ảnh hưởng tổ chức vận hành, mà còn tác động trực tiếp đến quyền lợi của nhà đầu tư EB-5.
Những nội dung USCIS tập trung kiểm tra
Dữ liệu USCIS yêu cầu trong các đợt kiểm toán chủ yếu xoay quanh 4 nhóm:
Hồ sơ tài chính và kế toán
- Sổ sách 5 năm gần nhất
- Dòng tiền nhận – giải ngân – sử dụng vốn
- Sao kê tài khoản, báo cáo kiểm toán độc lập
- Tính minh bạch trong quản trị dòng tiền NCE và JCE
Dữ liệu tạo việc làm
- Công thức tính việc làm gián tiếp và trực tiếp
- Báo cáo xây dựng, tiến độ dự án
- Mô hình kinh tế và các giả định đi kèm
- Bằng chứng số việc làm đã tạo ra tính đến hiện tại
Hồ sơ nhà đầu tư
- Số tiền mỗi nhà đầu tư đã góp
- Tiến độ gọi vốn, lịch giải ngân
- Tình trạng “at-risk” của vốn
- Báo cáo liên quan đến kế hoạch hoàn vốn (nếu đã triển khai)
Tài liệu tuân thủ pháp lý
- I-924A hằng năm
- Tài liệu hợp đồng giữa RC – NCE – JCE
- Báo cáo tài chính đã kiểm toán
- Hồ sơ nội bộ chứng minh tuân thủ Integrity Rules của RIA
Đây là các dữ liệu mà USCIS có quyền đối chiếu với hồ sơ gốc, ngân hàng, báo cáo xây dựng và dữ liệu nộp trước đây.
Trung tâm Vùng cần chuẩn bị gì để vượt kiểm toán?
Để đáp ứng chuẩn RIA và tránh rủi ro đình chỉ, Trung tâm Vùng nên triển khai 5 bước trọng yếu:
Chuẩn hóa kho dữ liệu 5 năm gần nhất
Bao gồm: hồ sơ vốn, việc làm, ngân hàng, hợp đồng, báo cáo xây dựng và hồ sơ nhà đầu tư.
Bổ nhiệm “audit coordinator”
Người đại diện chính hiểu rõ dự án, tài chính và việc làm giúp USCIS kiểm tra nhanh và chính xác.
Soát lại tính nhất quán của hồ sơ đã nộp
Đảm bảo không có sai lệch giữa:
- Báo cáo I-924A
- Mô hình kinh tế
- Số liệu kế toán
- Dữ liệu xây dựng thực tế
Chuẩn bị hồ sơ tạo việc làm
USCIS đặc biệt chú trọng minh chứng cho:
- Việc làm đã tạo
- Việc làm dự kiến theo mô hình
- Việc làm liên quan đến tiến độ xây dựng
Phối hợp luật sư – kiểm toán độc lập
Đảm bảo tổ chức có quy trình, dữ liệu và hồ sơ giải trình đầy đủ trước khi USCIS tiến hành kiểm toán tại chỗ hoặc kiểm toán từ xa.
Ý nghĩa của đợt kiểm toán đối với nhà đầu tư và toàn chương trình EB-5
Kiểm toán không chỉ nhằm giám sát, mà còn củng cố uy tín toàn ngành EB-5:
Với chính phủ Mỹ
Khẳng định hiệu quả kinh tế – tạo việc làm – minh bạch tài chính của EB-5. Đây là yếu tố quan trọng để chương trình tiếp tục được gia hạn dài hạn.
Với Trung tâm Vùng
Là cơ hội chứng minh năng lực quản trị, xây dựng uy tín với nhà đầu tư và giảm rủi ro pháp lý.
Với nhà đầu tư EB-5
Kiểm toán là cơ chế bảo vệ:
- Vốn được sử dụng đúng mục đích
- Việc làm được tạo đúng theo cam kết
- Dự án vận hành minh bạch
- Hồ sơ I-526E và I-829 an toàn hơn
Kiểm toán định kỳ tạo ra môi trường EB-5 minh bạch hơn, ổn định hơn và đáng tin cậy hơn.
Kết luận
Nếu bạn là nhà đầu tư EB-5 hoặc là Trung tâm Vùng đang chuẩn bị cho giai đoạn kiểm toán, Citizen Pathway có thể hỗ trợ bạn:
- Rà soát toàn bộ hồ sơ tuân thủ theo chuẩn RIA
- Chuẩn hóa dữ liệu tài chính – việc làm – dòng vốn
- Kiểm tra tính nhất quán của hồ sơ đã nộp USCIS
- Hỗ trợ luật sư trong quy trình phản hồi kiểm toán
- Tư vấn chuyên sâu cho nhà đầu tư về an toàn hồ sơ và dự án
Đội ngũ Citizen Pathway cam kết cung cấp giải pháp minh bạch – chính xác – đúng chuẩn pháp lý để giúp bạn yên tâm trong toàn bộ hành trình EB-5.
Các câu hỏi thường gặp
1. Kiểm toán USCIS có ảnh hưởng đến hồ sơ I-526E của nhà đầu tư không?
Có. Nếu RC không tuân thủ, USCIS có thể đình chỉ xét duyệt hoặc yêu cầu nhà đầu tư chuyển dự án.
2. USCIS có thể kiểm toán đột xuất không?
Có. Dù RIA yêu cầu 5 năm/lần, USCIS vẫn có quyền thực hiện kiểm toán bất kỳ khi nào cần.
3. Trung tâm Vùng có bị thu hồi giấy phép nếu không đạt kiểm toán?
Có thể. Thiếu hợp tác hoặc không chứng minh được việc tuân thủ có thể dẫn đến chấm dứt chỉ định.
4. Nhà đầu tư có cần chuẩn bị thêm tài liệu khi RC bị kiểm toán không?
Thông thường không. Tuy nhiên, nếu USCIS yêu cầu, nhà đầu tư phải cung cấp hồ sơ liên quan đến vốn và nguồn tiền.
5. Kiểm toán giúp nhà đầu tư EB-5 như thế nào?
Nó đảm bảo dự án minh bạch hơn, bảo vệ vốn và tăng khả năng chấp thuận I-829.
